Quels sont les avantages et inconvénients du PER pour votre retraite ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) vous aide à préparer votre retraite. Il présente plusieurs avantages pour constituer un complément de revenu, mais il comporte également des inconvénients qu’il est essentiel de prendre en compte avant de s’engager. Dans cet article, découvrez les avantages du PER et ses inconvénients.

Les avantages d’ouvrir un PER pour préparer sa retraite

La constitution d’une épargne avec le PER pour préparer sa retraite

L’avantage principal du PER est qu’il vous permet de constituer un complément de revenu pour votre retraite. Avec le PER, vous pouvez parler en fonction de vos capacités financières. Une fois à la retraite, vous aurez la possibilité de récupérer cette épargne soit en capital, soit en forme de rente, selon vos besoins.

Le PER, produit d’épargne accessible à tous

Que vous soyez employé, indépendant, en début de carrière ou senior, vous pouvez ouvrir un PER point aucune condition de revenu ou de profession les requises. Le PER est un produit d’épargne destiné à tous ceux qui souhaitent anticiper leur retraite.

La personnalisation de la gestion du contrat (pilotée, etc)

Le PER propose différentes options de gestion qui s’adaptent à votre profil d’investisseur et à vos objectifs.

• La gestion libre : vous choisissez vous-même vos investissements pour votre épargne
• La gestion pilotée : des professionnels s’occupent de votre PER en tenant compte de votre profil de risque..
• La gestion à horizon : le niveau de risque de votre investissement est ajusté automatiquement à mesure que vous approchez de la retraite.

La liberté des versements sur un PER

Avec le PER, vous avez la possibilité de déterminer le montant et la fréquence de vos versements. Vous pouvez choisir de faire des versements réguliers ou ponctuels. Cette flexibilité constitue un atout du PER, car elle vous permet d’ajuster votre effort d’épargne en fonction de votre situation personnelle.

Le transfert possible d’anciens contrats vers un PER

Si vous avez déjà investi dans un produit départ de retraite comme le PERP, le Madelin, ou l’article 83, sachez que vous pouvez les transférer vers un PER. C’est un avantage considérable, car cela vous permet de centraliser votre épargne retraite sous un seul contrat et de bénéficier des conditions plus avantageuses proposées par le PER.

La diversification des supports d’investissement

Le PER vous offre la possibilité d’investir dans une vaste gamme de supporst d’investissement :

• Les fonds en euros garantissent votre capital tout en offrant un rendement sécurisé.
• Les unités de compte, quant à elles, vous donnent accès à des investissements plus dynamiques, tels que les actions, les obligations et l’immobilier, avec un potentiel de rendement plus élevé, mais aussi à risque de perte de capital.

Cette possibilité de diversification du PER est un atout, car elle vous permet de construire un portefeuille d’investissement qui correspond à votre profil de risque et à vos objectifs.

Le déblocage du capital pour acheter son logement

Dans certains cas, il est possible de débloquer votre épargne PER avant la retraite. On y retrouve notamment le cas de l’achat de votre résidence principale. Cet avantage du PER peut vous permettre de financer votre projet immobilier plus facilement.

Profiter d’un déblocage anticipé du PER

En plus de l’achat de la résidence principale, le PER prévoit d’autres cas de déblocage anticipé :

• Votre invalidité, celle de votre conjoint ou de vos enfants.
• Le décès de votre conjoint ou partenaire de PACS.
• L’expiration de vos droits à l’assurance chômage.
• Le surendettement.
• La cessation d’une activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.

Cet avantage du PER vous offre une sécurité supplémentaire en cas de situation exceptionnelle.

La fiscalité avantageuse du PER

Quel est l’avantage fiscal du PER ?

Les versements que vous effectuez sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable. Cela signifie que l’argent que vous versez sur votre PER vient diminuer le montant de vos revenus soumis à l’impôt et que donc vous avez moins d’impôts à payer.

Par exemple : si vous êtes dans une tranche marginale d’imposition (TMI) de 30 % et que vous investissez 1000 € sur votre PER, vous allez diminuer votre impôt sur le revenu de 300 € (30 % de 1000 €).

Le montant des versements déductibles est plafonné. Pour 2024, cette limite est fixée à 10 % de vos revenus professionnels de l’année N-1, avec un maximum de 35 194 €.

Le PER est-il intéressant pour tous ?

Le PER est considéré comme un produit d’épargne attrayant pour de nombreux épargnants, en raison de ses avantages fiscaux et sa flexibilité. Il est particulièrement adapté aux personnes ayant une tranche marginale d’imposition élevé, car la possibilité de réduire les versements peut entraîner des économies d’impôt significatives.

Désignez vos bénéficiaires en cas de décès

Un autre avantage souvent sous-estimé du PER est la possibilité de désigner des bénéficiaires en cas de décès. À l’instar d’une assurance-vie, vous avez la possibilité de choisir qui recevra votre épargne si vous venez à décéder avant votre retraite. Cela vous permet de transmettre votre patrimoine à vos proches. En désignant vos bénéficiaires, vous assurez que votre épargne leur sera remise directement, évitant ainsi les complications liées à la succession.

Quand puis-je récupérer l’argent placé sur mon PER ?

En général, les fonds placés sur un PER sont bloqués jusqu’à votre retraite. Cependant, comme mentionné précédemment, il existe des cas où vous pouvez accéder à votre argent plutôt, par exemple pour l’achat de votre résidence principale ou en cas d’événement tragique dans la vie, comme une invalidité ou le décès de votre partenaire.

À la retraite, vous avez le choix entre deux options de sortie pour récupérer votre épargne :

• Une sortie en capital : vous pouvez récupérer la totalité de votre épargne ou une partie en une seule fois.
• Une sortie en rente viagère : vous percevez une rente viagère, c’est-à-dire un revenu régulier versé jusqu’à votre décès.

Vous pouvez aussi décider de choisir une combinaison des deux, c’est-à-dire une sortie en capital et une sortie en rente.

Les inconvénients du PER

Le PER est bloqué jusqu’à la retraite

Votre épargne placée sur un PER est immobilisée jusqu’à votre retraite, sauf en cas de déblocage anticipé. Si vous avez besoin de fonds avant d’atteindre cet âge, vous ne pourrez pas y accéder, c’est pourquoi il est important de soigneusement évaluer votre capacité d’épargne avant de faire un choix.

La fiscalité à la sortie du PER

L’épargne est constituée sur un PER et soumise à l’impôt. Lorsque vous retirez celle-ci à la retraite, que ce soit sous forme de capital ou de rente, elle sera soumise à l’impôt sur le revenu.

Deux facteurs sont à prendre en compte :

• Votre tranche marginale d’imposition au moment du retrait : le taux d’imposition sur votre épargne dépendra de votre TMI au moment de la retraite. Si vos revenus baissent à ce moment-là, il est probable que votre TMI soit plus bas, ce qui réduira l’impact fiscal.
• Le choix de la déduction fiscale à l’entrée : si vous choisissez de déduire un versement de votre épargne PER, la part de ces versements sera imposée selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu au moment de votre retrait. En revanche, les gains accumulés dans votre PER, tels que les intérêts et les gains, seront soumis à un prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, comprenant 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.

Le PER, un produit d’épargne peu intéressant pour les ménages faiblement imposables

Malgré de nombreux avantages, le PER est moins intéressant pour les ménages faiblement imposés, car pour eux, la déduction fiscale des versements a un impact limité. L’économie d’impôt réalisée grâce à la déduction fiscale dépend de votre tranche marginale d’imposition, donc si votre TMI est basse, le gain fiscal sera moins important.

Comment choisir le meilleur PER ?

Pour choisir le meilleur PER, il est important de comparer les différentes offres et de prendre en compte plusieurs critères :

• Les frais : choisir un contrat avec des frais réduits vous permet d’optimiser la performance de votre épargne.
• Les supports d’investissement disponibles : vérifiez que le PER offre une variété de supports d’investissement qui correspondent à votre profil de risque.
• Les options de gestion : choisissez également le mode de gestion qui s’aligne avec vos besoins et vos préférences

Les autres alternatives pour préparer financièrement sa retraite

En dehors du PER d’autres produits d’épargne peuvent également vous aider à augmenter vos revenus comme l’assurance-vie, le plan d’épargne en action (PEA) et l’immobilier locatif.

Besoin d’aide dans vos démarches ? Contactez nos experts Mes Allocs !