Tout savoir sur le PER AFER

AFER, qui rassemble près de 760 000 affiliés, se constitue comme un acteur important de l’assurance vie et notamment pour votre retraite. L’organisme a pour mission de permettre à ses membres d’obtenir un meilleur cadre fiscal, juridique et financier. Comme ses concurrents, AFER propose aussi un Plan Epargne Retraite (PER). Découvrez le PER AFER !

C’est quoi un plan d’épargne retraite (PER) ?

Lancé le 1er octobre 2019, le plan d’épargne retraite individuel succède au plan d’épargne retraite populaire (Perp) et au contrat Madelin (destiné aux travailleurs non-salariés). Il peut prendre la forme d’un contrat d’un compte-titres soit d’un contrat d’assurance. Vous vous demandez où ouvrir un PER ? Sachez que ces produits sont distribués par des banques, des assureurs ou par des organismes spécifiques.

AFER est une association d’épargnants libre et indépendante dont l’objectif est de permettre à ses adhérents de se constituer une épargne dans le meilleur cadre fiscal, juridique et financier possible. Ainsi, AFER Retraite Individuelle est le plan épargne retraite individuel proposé par l’association d’épargnants AFER, assuré par Aviva. La structure n’avait jamais proposé de produit de retraite individuel, car trop ces produits étaient trop contraignants selon elle. Le PER offre donc les avantages des PERP et Madelin, sans leurs inconvénients pour l’épargnant.

Le rendement du PER AFER Retraite individuelle

Afin de juger la rentabilité d’un PER, il est nécessaire de s’appuyer sur les différents supports d’investissements. Le PER de l’AFER propose 2 types sur lesquels investir pour votre retraite. À savoir :

• Le fonds euros qui a l’avantage de la sécurité. En effet, son rendement est faible, mais les risques sont limités. Grâce à l’achat d’obligations, il est possible de bénéficier d’un investissement solide garanti.

• Les unités de compte qui varient en fonction des marchés. L’intérêt est de profiter d’un rendement exceptionnel. Toutefois, l’épargnant est exposé à tout moment à une perte en capital.

En 2023, le PER d’AFER a dégagé 3,50%. L’organisme se place dans les moyennes du marché. AFER ne communique pas les performances de ses fonds et unités de compte. Cependant, la performance des unités de compte n’est pas significative, car elle dépend de l’évolution des marchés.

Les unités de compte du PER AFER

AFER Retraite Individuelle propose une large gamme d’unités de compte (UC), avec 85 supports non garantis. À savoir que près de 30 sociétés de gestion couvrent ces actifs financiers risqués au rapport intéressant.

Les modes de gestion

La structure met à la disposition 3 modes de gestion en fonction des priorités et craintes des épargnants face au risque. Cela concerne :

La gestion évolutive

Concernant ce mode de gestion, le contrat AFER Retraite Individuelle propose 3 orientations de gestion adaptées selon le niveau de risque. Ainsi, vous bénéficiez d’une sécurisation automatique à l’approche de l’âge de la retraite, de tout ou partie de l’épargne investie. Toutefois, il n’est possible que d’avoir une seule orientation de Gestion Évolutive. À savoir :

• Prudent Horizon Retraite adapté aux adhérents qui ne souhaitent pas prendre trop de risque.
• Équilibre Horizon Retraite correspondant aux épargnants qui acceptent un niveau de risque modéré.
• Dynamique Horizon Retraite est pour les investisseurs qui prennent un risque important de perte en capital.

La gestion sous mandat

Les investissements sont confiés à l’expertise d’Aviva Investors France ou Rothschild & Co asset Management Europe. Ici également, vous pouvez choisir parmi 3 profils différents : prudent, équilibre ou dynamique. C’est notamment ce mode de gestion qui permet à l’AFER de se démarquer de ses concurrents.

La gestion libre du PER AFER

Dans ce cadre, la section des supports d’investissement sur lesquels vous souhaitez investir vos versements ou votre épargne, parmi ceux éligibles à ce mode de gestion en date de l’opération est à votre charge. En outre, vous pouvez à tout moment modifier la répartition initialement choisie sous réserve d’éligibilité des supports.

Les garanties de prévoyances

En fonction des assureurs, les garanties de prévoyance incluses dans les plans d’épargne sont différentes. AFER permet à ses bénéficiaires de percevoir une somme en cas de décès de l’assuré. Le coût est mutualisé et représente 0,055 % de l’épargne annuelle investie en unités de compte.

La fiscalité du PER AFER

Ce produit permet d’épargner en prévision de votre départ à la retraite dans un cadre fiscal privilégié, c’est-à-dire une déduction des versements de votre revenu net global ou de votre bénéfice professionnel, dans les limites et plafonds fixés par la réglementation en vigueur.

Ainsi, si le bénéfice est inférieur au Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), soit  47 100 euros en 2025, vous pouvez déduire jusqu’à 10 % du PASS, soit 4 637 euros. En tant que travailleur non salarié, si ce bénéficie est supérieur au PASS, cela augmente le montant déductible à un maximum de 76 101 euros pour un indépendant déclarant plus de 329 088 euros de revenus.

La disponibilité des fonds

En principe, l’épargne déposée sur le PER ne peut être débloquée que lors de la retraite. Toutefois, la loi permet de libérer cette somme par anticipation dans les cas suivants :

• Le décès du conjoint (ou du partenaire de PACS) ;
• L’invalidité (de l’assuré, de l’un de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS) ;
• Le surendettement ;
• La fin de vos droits à l’assurance chômage ;
• La cessation d’activité non salariée ;
• L’acquisition de résidence principale.

Dans les cas de figure énoncés précédemment, les sommes débloquées ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu (excepté pour l’achat d’une résidence principale).

Les modalités de sortie

Lors du départ en retraite, il est possible de demander à percevoir votre épargne sous forme de sortie en capital ou rente viagère. Ces dernières se déclinent de la manière suivante :

• La rente viagère réversible à 100 % permet de percevoir la totalité de la rente jusqu’à votre décès. Le montant est fonction de l’âge du bénéficiaire au moment de votre décès.
• La rente viagère avec annuités garanties permet à l’AFER d’assurer une somme pendant un nombre d’années précis. En cas de décès, la rente est reversée au bénéficiaire.
• La rente viagère majorée ou minorée garantit une rente majorée ou minorée pour une période définie. Ensuite, la rente est alors minorée si elle a été majorée, et vice versa.

AFER assure la table de mortalité au moment de l’adhésion. Ainsi, en cas de sortie en rente viagère, le taux de conversion est connu dès l’inscription. Les conditions de liquidation de vos droits sont les suivants :

Les frais du PER AFER Retraite individuelle

Il est essentiel d’étudier le coût des frais liés à la souscription, l’usage et la clôture de votre futur PER au moment de l’adhésion afin de choisir le contrat adéquat. Concernant AFER, il faut prendre en compte :

• Les frais sur versement initial et versements libres de 3 %
• Les frais de gestion en fonds euros de 1 %
• Les frais de gestion en unité de compte de 1 %
• Les frais d’arbitrage de 0 %
• Les frais d’aérages de 3 %

Comment souscrire au PER AFER ?

L’adhésion au PER est liée à celle du contrat collectif d’assurance vie multisupport AFER. Vous devez aussi remplir le « Recueil de vos Exigences et de vos Besoins ». En outre, il faut être âgé entre 18 et 67 ans et le versement initial minimum est de 750 euros.