PER Carac : rendement, frais, fiscalité

Le plan épargne retraite individuel (PER) est un contrat destiné à favoriser l’épargne en vue de la retraite. Créé par la loi PACTE, le PER remplace les anciens plans d’épargne type Madelin ou PERP. Toutefois, sur le marché de l’épargne retraite, il existe plusieurs acteurs. De ce fait, savoir où ouvrir un PER pour préparer l’avenir devient complexe. Mes Allocs fait le point sur le PER Carac.

En quoi consiste le Plan Épargne Retraite Carac ?

Au 1er octobre 2019, la loi Pacte a introduit un nouveau cadre de l’épargne retraite avec le PER, qui le simplifie et l’harmonise. Ainsi, un Plan d’Épargne Retraite (PER) assure un complément de revenu à la retraite sur le long terme. Le PER comprend 3 produits : le PER individuel (PERNI), le PER entreprise collectif (PERECO) et le PER entreprise obligatoire (PERO).

Vous ne savez pas encore où ouvrir un PER ? Pourquoi ne pas faire confiance à la Carac ? Le PER Individuel (PERI) Carac est souscrit par l’association GERP Carac auprès de la Carac. Il s’agit d’une assurance-vie multisupports ayant obtenu le prix du « Meilleur PER 2021 » de la part du magazine Challenges. Il est accessible à tous et permet d’investir pour la retraite en vous constituant une rente viagère ou un capital.

Quel est le rendement du PER Individuel Carac ?

Le taux de rendement d’un PER repose sur le support d’investissement de l’épargne. Carac vous permet de choisir parmi deux types de support. À savoir :

• Un fonds euros plus sécurisé : le rendement est faible, mais fiable, garanti et peu périlleux. Il est basé principalement sur l’achat d’obligations. Il est à privilégier si vous ne souhaitez pas prendre de risque ou à l’approche de la retraite.
• Les unités de compte dépendant des fluctuations des marchés financiers et/ou immobiliers : leur rentabilité peut être importante, mais il existe un risque de perte en capital.

À noter que pour accéder au fonds euros, vous devez investir au moins 50 % de votre capital dans des unités de compte.

Le fonds en euros du PER Carac a effectivement surperformé la moyenne du marché en 2023. La performance du fonds en euros du PER Individuel Carac a atteint 3,60% en 2023, en hausse de 1,10 point par rapport à l’année précédente. En comparaison, le taux de rendement moyen des fonds en euros sur le marché français s’est établi à 2,60% en 2023. Entre 2021 et 2023, le rendement cumulé du fonds en euros Carac serait supérieur à 5%, compte tenu des performances de 1,70% en 2021, 2,50% en 2022, et 3,60% en 2023. Carac ne communique pas les performances de ses supports en unités de compte, à l’inverse de certains concurrents qui affichent la rentabilité de leurs UC directement sur leur site. Toutefois, la performance des unités de compte ne peut être anticipée.

Les unités de compte du PER Carac

L’organisme vous donne accès à à 27 unités de comptes essentiellement réparties en SCPI, qui est une structure d’investissement de placement collectif française. Ce portefeuille immobilier professionnel a bien performé ces dernières années. Cependant, les performances passées ne présagent pas de performances futures. Il est aussi possible d’opter pour des fonds ISR (Investissement Socialement Responsable), des secteurs d’avenir (robotique, numérique, cyber-sécurité, etc.) ou des actions internationales.

Le mode de gestion

Les intérêts générés sur les différents supports sont ensuite répartis entre les différents supports en unités de compte choisis par le souscripteur. Avec le PER de la Carac, vous avez le choix entre 2 modes de gestion :

• La gestion profilée à horizon permet de bénéficier d’une allocation d’actifs adaptée à votre opportunité d’investissement. L’épargne est investie en unités de compte, fructifiant sur le long terme et se sécurisant progressivement à l’approche de la retraite. En fonction du profil de risque, vous avez le choix entre 4 profils d’investissement différents (prudent horizon retraite, équilibrée ou dynamique).
• La gestion libre permet d’accéder librement aux opportunités offertes par les marchés financiers ou immobiliers en choisissant vous-même parmi les supports d’investissement les plus adaptés à vos objectifs. Cela est possible en respectant un minimum de 50 % d’unités de compte.

PER Carac : les garanties de prévoyance

Concrètement, la notion de contrat de prévoyance est destinée aux contrats par lesquels l’assureur garantit le versement de prestations en cas d’incapacité temporaire de travail, d’invalidité ou de décès de l’assuré. Ainsi, selon les contrats, les options de prévoyances sont très différentes. Certains permettent l’exonération des cotisations en cas de maladie ou d’arrêt de travail tandis que d’autres les maintiennent.

Cet assureur ne prévoit pas d’exemption de cotisation, de garantie de bonne bien fin ou de garantie plancher. Ce dernier constitue un élément à prendre en compte, car elle permet, pour les contrats la proposant, de garantir en cas de décès de l’assuré, le cumul des cotisations nettes placées.

Quels sont les frais du PER Carac ?

Les frais peuvent avoir un impact relativement important sur les performances de votre PER. En effet, les frais inhérents à la souscription, l’usage et la clôture du PER Carac doivent être connus afin de choisir le contrat.

Ainsi, les différents tarifs appliqués sont :

• Les frais sur versement qui s’appliquent sur chaque versement fait ;
• Les frais de gestion, en fonds ou UC, varient selon le mode d’investissement choisi ;
• Les frais sur les arrérages sont les frais dus au créancier de votre contrat ;
• Les frais de transfert sont les seuls légalement encadrés. Ils ne peuvent dépasser 5 % de la valeur du transfert. Certains assureurs ne les facturent pas.

Concernant le PER Carac :

Il est possible de programmer des versements réguliers dès 100 euros par mois.

Quelle est la fiscalité du contrat Carac ?

Dans le cadre de ce PER, vous disposez de 2 choix au moment de votre souscription :

• Une fiscalité à l’entrée : les versements volontaires sur votre contrat PER peuvent vous ouvrir droit à une déduction fiscale au titre de l’Impôt sur le Revenu sous certaines limites.
• Une fiscalité à la sortie : si vous n’optez pas pour la déduction des versements de votre revenu imposable, vous aurez alors un avantage fiscal au moment de la sortie de votre PER Individuel.

Les conditions fiscales avantageuses sont liées Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS). Mais selon votre statut, son mode de calcul diffère.

Un indépendant a la possibilité de déduire ses versements de son bénéfice imposable. Au maximum, cela concerne le plus élevé de ces montants :

• 10 % du bénéfice imposable +15 % de la part du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 Pass (le bénéfice imposable ne doit pas dépasser 8 Pass) ;
• 10 % du Pass.

Un salarié peut déduire au maximum :

• 10 % des revenus professionnels nets perçus l’année précédente (les revenus professionnels nets annuels ne doivent pas dépasser 8 Pass) ;
• 10 % du Pass.

Quelle est la disponibilité des fonds ?

Les sommes déposées sur votre PER sont perçus au moment de la retraite. Cependant, la loi PACTE offre la possibilité de débloquer des fonds sur un contrat PER afin d’acheter votre résidence principale, à tout moment, même pendant la période d’épargne. Contrairement au PERP, le déblocage n’est pas limité uniquement aux primo-accédants.

En cas de sinistre grave, vous avez également la possibilité de récupérer totalement ou partiellement votre épargne sur votre PER. Cela concerne :

• La cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire ;
• L’expiration des droits à l’assurance chômage ;
• Le surendettement (dans ce cas, c’est la commission de surendettement qui doit faire la demande) ;
• L’invalidité de l’assuré, de l’un de ses enfants, de son conjoint ou partenaire pacsé ;
• Le décès du conjoint ou du partenaire pacsé.

Quelles sont les modalités de sortie ?

Le PER offre une plus grande liberté pour disposer de son épargne une fois à la retraite. Au moment de l’adhésion ou de la clôture du PER, vous pouvez demander un dénouement en capital, sous forme de rente viagère ou une combinaison des deux.

Le calcul de la pension dépend de votre espérance de vie. À votre âge hypothétique de décès, les versements doivent être égaux au capital accumulé au cours de vos années de cotisation. Ainsi, il est recommandé de souscrire rapidement un PER et de commencer à toucher votre rente le plus tard possible. En cas de décès pendant la phase d’épargne, vos bénéficiaires désignés toucheront le capital.

Carac propose une sortie en rente viagère avec option de réversibilité. Il s’agit d’un choix restreint, d’autant plus qu’aucune garantie plancher n’est proposée.

Comment souscrire au PER Individuel Carac ?

Le PER Individuel Carac est accessible entre 18 et 67 ans. Les versements sont possibles jusqu’à 77 ans. Un dépôt de 1 000 euros minimum est nécessaire pour adhérer au contrat. Le contrat PER Individuel Carac repose sur une assurance-vie collective souscrite par une association nommée GERP Carac. Les frais d’adhésion sont de 20 euros.