En tant que fonctionnaire, il est important de planifier votre retraite. Avec le Plan d’Épargne Retraite, vous avez la possibilité d’épargner pour ce moment. Dans cet article, Mes Allocs vous présente tout le fonctionnement et les avantages du PER pour un fonctionnaire.
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne qui vous permet d’avoir un revenu supplémentaire à la retraite. Il a été créé en 2019 pour simplifier les différents systèmes d’épargne retraite existants auparavant. Le PER fonctionne en capitalisant votre épargne. Vous faites des versements pendant votre vie active, et à la retraite, vous récupérez votre épargne soit sous forme de capital, soit sous forme de rente viagère.
En tant que fonctionnaire, vous bénéficiez d’un régime de retraite spécifique qui est différent de celui des salariés du privé. Votre pension de retraite est calculée sur la base de votre salaire de base hors primes. Or, les primes peuvent représenter une part importante de votre rémunération. De plus, la retraite complémentaire des fonctionnaires est souvent d’un montant limité.
Les fonctionnaires ont le choix entre deux types de PER. Vous pouvez souscrire à un PER individuel classique proposé par les banques ou les compagnies d’assurance. Ou bien, opter pour le PER Préfon-retraite proposé par l’association Préfon, spécialement conçu pour les fonctionnaires.
Le PER Préfon-retraite est une épargne retraite de l’association Préfon destinée aux fonctionnaires. Il est basé sur un système de points de cotisation.
En cotisant à un PER Préfon-retraite, vos contributions se transforment en points. Chaque année, Préfon fixe la valeur de ces points. Quand vous prenez votre retraite, vos points peuvent être échangés comme une rente viagère, un capital ou un mélange des deux. La valeur du point ne peut pas baisser et elle n’est pas affectée par les variations des marchés. Cependant, la croissance de l’épargne peut être plus faible que d’autres placements, et le montant de la rente dépend de la valeur du point au moment de votre départ à la retraite.
Vous avez la possibilité d’alimenter votre PER Préfon-retraite par des versements dont vous choisissez le montant et la fréquence de vos versements. Ces versements sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fixé par la loi.
Avec le PER Préfon-retraite, vous n’avez pas la possibilité de choisir vos supports d’investissements. Votre épargne du PER Préfon-retraite est gérée par Préfon qui investit principalement en obligations.
Comme tous les PER, le déblocage anticipé de votre épargne est possible dans certains cas exceptionnels, comme l’achat de votre résidence principale ou un incident de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement…). Au moment de votre départ à la retraite, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de rente viagère, de capital ou d’une combinaison des deux.
Il existe deux types de PER : le PER assurantiel et le PER bancaire. D’un côté, le PER assurantiel est contrôlé par une compagnie d’assurance et propose de nombreux choix d’investissement, avec la possibilité d’une gestion assistée. D’un autre côté, le PER bancaire est géré par une banque et a généralement des frais plus bas.
En tant que fonctionnaire, vous avez la possibilité de choisir une gestion libre ou pilotée de votre PER individuel. Avec la gestion libre vous choisissez vous-même vos supports d’investissement. Tandis qu’avec la gestion pilotée, vous choisissez de confier la gestion de votre épargne à des experts qui se chargent d’investir vos fonds en fonction de votre profil de risque et de votre horizon de placement.
Le PER Individuel pour les fonctionnaires propose un large choix de supports d’investissements comme par exemple des fonds en euros et des unités de compte.
Le PER individuel vous permet de personnaliser votre épargne retraite. Vous pouvez choisir différentes options de rente, comme la réversion pour protéger votre conjoint, les annuités garantissent un revenu minimum pendant une période définie ou la rente de palier pour adapter le montant de la rente en fonction de vos besoins. Vous pouvez aussi souscrire des garanties complémentaires pour vous protéger en cas de décès.
Vous avez la possibilité de transférer votre ancien contrat de retraite (PERP, Madelin, etc) vers votre PER individuel.
Les versements que vous effectuez sur votre PER en tant que fonctionnaire sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond.
Le plafond est égal au montant le plus élevé entre :
Au moment de votre départ à la retraite, la rente viagère issue de votre PER est imposable au titre de l’impôt sur le revenu, dans la catégorie des pensions de retraite. Si vous choisissez une sortie en capital, il sera soumis au PFU de 12,8 % et aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
En cas de décès du titulaire d’un PER, le capital ou la rente sont transmis aux bénéficiaires préalablement désignés dans le contrat. La fiscalité applicable dépend de l’âge du décès du
Pour choisir le meilleur PER et surtout celui qui vous convient le mieux en tant que fonctionnaire, il faut que vous réfléchissiez à ce que vous attendez de votre retraite.
Besoin d’aide dans vos démarches ? Nos experts Mes Allocs vous accompagnent !
Le PER entreprise est un système d'épargne retraite mis en place par une entreprise pour ses salariés. Il permet aux salariés de se constituer une épargne pour leur retraite, avec une aide possible de leur employeur.
Vous pouvez récupérer l'argent de votre PER entreprise au moment de votre départ à la retraite. Vous avez le choix entre une sortie en capital (vous touchez tout l'argent en une fois) ou une sortie en rente (vous recevez un revenu régulier). Il existe aussi des cas exceptionnels où vous pouvez retirer l'argent avant la retraite, par exemple pour acheter votre résidence principale.
C'est l'employeur qui met en place un PER entreprise. Il peut le faire tout seul ou après avoir discuté avec les représentants des salariés. L'entreprise choisit ensuite un gestionnaire pour le PER (une banque ou une assurance).
Ouvrir plusieurs PER peut être pertinent pour diversifier vos investissements et optimiser votre fiscalité à la retraite, notamment si vous avez atteint le plafond de déduction fiscale ou si vous bénéficiez d'un PER collectif avantageux.