Prime d’activité pour un gérant non salarié : conditions et montant

La prime d’activité est une aide sociale destinée aux travailleurs qui ont des revenus modestes. Cette aide leur assure ainsi un niveau de vie convenable. En tant que gérant non salarié pouvez-vous bénéficier de cette aide ? L’équipe de Mes-Allocs.fr vous en dit plus.

Un budget à réduire ?

Contactez gratuitement un conseiller pour réduire vos factures d’électricité / gaz / Internet / assurances.

01 86 26 77 05

Horaires : 8h - 19h30 (lun - ven) et 9h30 - 18h30 (sam). Service partenaire Selectra.

La prime d’activité : qu’est-ce que c’est ?

Mise en place le 1^er janvier 2016, la prime d’activité est venue remplacer le RSA activité. Elle a aussi remplacé le montant de la prime pour l’emploi (PPE) versé à quelques foyers français.

Cette aide vient désormais compléter les revenus issus de votre activité professionnelle en fonction de votre statut. Et ce, même si vous n’étiez pas concerné par le RSA activité et par la prime pour l’emploi.

La Caisse d’Allocations Familiales (CAF) et la Mutualité sociale agricole (MSA), pour les travailleurs agricoles, se chargent de verser cette aide.

Quelles sont les conditions d’attribution de cette aide ?

Elle est versée aux personnes justifiant d’une activité professionnelle (activité salariée ou non) et remplissant les conditions suivantes :

• Être âgé.e d’au moins 18 ans
• Résider en France de façon stable, c’est-à-dire ne pas séjourner plus de 3 mois par année civile, hors de France
• Être français ou citoyen de l’Espace économique européen ou être suisse
• ou résider de façon régulière en France depuis au moins 5 ans
• Être salarié ou indépendant
• Percevoir des revenus modestes

Cependant, les personnes se trouvant dans l’une des situations suivantes ne pourront pas bénéficier du versement de la prime d’activité :

• Les personnes en congé parental ou sabbatique sans solde
• Les travailleurs détachés exerçant de façon temporaire en France
• Et les étudiants ou apprentis percevant mensuellement un revenu inférieur ou égal à 1 104,25 € net.

Quel est le montant de la prime d’activité ?

En plus des critères liés à votre situation personnelle, l’octroi de la prime est aussi soumis à des conditions de revenus.

En effet, les personnes dont les revenus sont inférieurs à 1,3 fois le SMIC sont plus susceptibles de bénéficier de l’aide. Ce qui correspond à un salaire d’environ 1 700 euros net/mois à temps plein. Néanmoins, ce plafond maximal de revenus peut varier en fonction de la composition de votre foyer.

Généralement, les plafonds suivants sont pris pour exemples dans ces situations précises :

• 2.098 euros nets / mois pour une personne seule,
• 3.105 euros nets / mois pour un ménage avec un enfant à charge, avec un seul des conjoints qui travaille.

Le calcul du montant de la prime d’activité dépend de la composition et des ressources du foyer du demandeur. Vous devrez donc intégrer ou non certains de vos revenus. 

La formule de calcul de la prime est la suivante :

Prime d’activité = (montant forfaitaire* + 61 % des revenus professionnels + bonifications individuelles) – les ressources prises en compte du foyer

* le montant forfaitaire est de 622,63 € pour une personne vivant seule et sans enfant à charge. Il est majoré en fonction de la composition du foyer.

Exemple : une personne seule sans enfant perçoit un salaire de 1400€ et des APL. Sa prime d’activité sera calculée ainsi : 622,63 (montant forfaitaire) + 854 (61% des revenus) + 181,19 (bonification individuelle) – 74,72 (forfait logement) – 1400 (ressources du foyers) = 183,1 €.

À noter : La prime d’activité n’est versée que si le résultat obtenu lors du calcul est supérieur à 15 €.

Il est donc préférable de simuler vos droits à la Prime d’activité. Si vous y êtes éligible, l’équipe de Mes-Allocs.fr vous aidera dans vos démarches et leur suivi.

Gérant salarié ou non : quelle différence ?

Les gérants non salariés sont à la tête d’une entreprise à responsabilité limitée comme l’EURL (entreprise unipersonnelle à responsabilité limitée). Ils peuvent aussi être à la tête d’une SARL (société commerciale à responsabilité limitée).

Dans les deux cas ils le sont en tant que gérants majoritaires.

Les gérants assimilés salariés sont à la tête d’entreprises comme les SAS. Ils peuvent aussi diriger des SASU ou ses SARL. Dans tout ces cas, ils ont le statut de gérants égalitaires ou minoritaires.

Chacun de ces dirigeants d’entreprise est affilié à un régime social particulier : celui du RSI (régime social des indépendants) pour le gérant non salarié. Le gérant salarié est lui, affilié au régime général.

Quelle prime d’activité pour un gérant non salarié ?

En tant que gérant non salarié d’une entreprise, vous pourrez sans doute bénéficier de la prime d’activité. Il vous faudra simplement remplir toutes les conditions générales énoncées ci-avant.

Elle vous assurera donc un niveau de vie convenable, et ce, même si vous êtes en pleine création d’ entreprise.

Toutefois, des conditions spécifiques s’appliquent pour les dirigeants d’entreprise.

Des conditions d’attribution spécifiques pour les indépendants

Les chefs d’entreprises affiliés au régime social des travailleurs indépendants, sont soumis à des conditions de revenus particulières. Ces conditions sont applicables aux gérants majoritaires de SARL mais aussi aux gérants d’EURL ou encore aux auto entrepreneurs, etc.

Si vous occupez l’un de ces postes, vous pourrez bénéficier de la prime. Le dernier chiffre d’affaires annuel réalisé par votre entreprise devra être inférieur au seuil prévu pour le régime micro entreprise :

• 188.700 euros pour les activités de vente d’objets, de marchandises, de fournitures de logement ou non et de denrées à emporter ou à consommer sur place
• 77.700 euros pour les autres activités tertiaires relevant des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) et pour les professions libérales dégageant des bénéfices non commerciaux (BNC).

Pour déterminer vos revenus, vous ne devez tenir compte que de vos :

• revenus nets d’activité professionnelle,
• revenus de remplacement,
• prestations et les aides sociales,
• autres revenus imposables, notamment les éventuels revenus de capitaux mobiliers du chef d’entreprise (dividendes, intérêts en compte courant d’associé…).

Le cas des gérants salariés

Le cas des chefs d’entreprises affiliés au régime général de la sécurité sociale est victime d’un flou juridique. En effet, seules les situations concernant les indépendants sont réglées par les textes de loi.

Ainsi les gérants minoritaires ou égalitaires de SARL, les présidents de SAS ou de SASU se trouvent dans cette situation de vide juridique. Leur éligibilité est donc déterminée au cas par cas.

Si vous êtes dans cette situation, n’hésitez pas à simuler vos droits à la prime d’activité. Vous saurez ainsi si votre situation personnelle ouvre droit à la prime.

Prime d’activité gérant non salarié : comment en faire la demande ?

Comme pour tout autre travailleur aux revenus modestes, une demande en ligne est possible. Il vous suffira de votre sur le site de la Caf ou de la MSA, suivant votre profil. Vous pouvez aussi passer par l’application de la Caf ou de la MSA.

Lors de votre inscription vous devrez donc renseigner vos revenus ainsi que ceux de l’ensemble des membres de votre foyer. Il conviendra de répéter cette opération tous les trois mois, lors de votre déclaration trimestrielle de revenus (DTR), pour le renouvellement de vos droits.

Depuis le 1ᵉʳ mars 2025, la déclaration trimestrielle de la prime d’activité devient pré-remplie, ce qui simplifie le processus. La CAF reprend automatiquement certaines informations à partir des revenus déclarés auparavant, réduisant ainsi les erreurs et accélérant le traitement de votre demande. Toutefois, il reste important de vérifier et de valider les informations pour éviter toute erreur qui pourrait affecter le montant de l’aide.

À partir de mars 2025, la période à déclarer correspond aux trois mois précédant la demande : par exemple, en mars, vous devez déclarer vos revenus des mois de novembre, décembre et janvier (et non plus décembre, janvier, février). Cette nouvelle organisation facilite la gestion de votre dossier et rend la déclaration plus précise.

En effet, le montant de votre prime d’activité est calculé pour une période de 3 mois. Ce calcul est fait en fonction de vos revenus du trimestre précédent.

Lors de cette DTR, vous devrez donc déclarez votre dernier chiffre d’affaires trimestriel. Votre expert comptable pourra vous fournir ce chiffre.

Le calcul de la prime prend en compte de paramètres multiples. Votre situation familiale ou patrimoniale est notamment prise en compte. De ce fait, son montant n’est pas fixe. Il peut varier d’un bénéficiaire à un autre et d’un trimestre à l’autre pour un même bénéficiaire.

La prime est versée mensuellement, vous la recevrez donc, tous les 5 du mois.

En cas de changement de situation

Toutefois, vous devez savoir que tout changement de situation (changement du statut social, etc.) devra être signalé immédiatement aux services compétents.

Par exemple, si vous vous mariez ou au contraire si vous vous séparez. Vous devrez signaler ce changement de situation à la Caf.

Cette mise à jour ne viendra pas modifier les droits dont vous bénéficiez déjà. Elle viendra apporter des modifications au versement de votre prime (si la situation l’impose) lors du recalcul de vos droits.

À noter : le versement de la prime d’activité n’est pas rétroactif.
Il s’agit d’un revenu non imposable à l’impôt sur le revenu. Elle est aussi exonérée de CSG et de CRDS.