Qu’est-ce que la retraite complémentaire ?

Qu’est ce que l’Agirc-Arrco ?

L’Agirc-Arrco est un régime de retraite complémentaire auquel tous les salariés du secteur privé cotisent obligatoirement.

L’Agirc-Arrco est un régime de retraite avec un système par points. Cela signifie que vos cotisations sont converties en points. Lors de votre départ en retraite, vos points sont alors reconvertis en pension.

À votre départ en retraite, votre pension de l’Agirc-Arrco s’ajoute à votre pension de retraite de base versée par l’Assurance vieillesse de la Sécurité sociale.

Le fonctionnement de la retraite complémentaire

La retraite complémentaire se calcule en points.

En fonction des cotisations versées, un certain nombre de points sont acquis.

La valeur du point varie suivant sa nature, mais aussi selon sa date d’acquisition.

Lors de la demande de la retraite, le nombre de points obtenu est multiplié par la valeur du point.

La retraite complémentaire est versée entièrement dans le cas où le retraité a obtenu sa retraite de base au taux maximum de 50 % (aussi appelé “taux plein”). 

Cette retraite complémentaire est réduite dans le cas où la retraite de base a été obtenue à taux minoré.

L’acquisition des points

Les périodes travaillées cotisées

Les cotisations de retraite complémentaire salariales (prélevées sur votre salaire brut) et les cotisations patronales vous permettent d’acquérir des points tout au long de votre carrière.

Ces points sont inscrits sur votre compte individuel de points de retraite.

Ces points serviront ensuite de base au calcul de la pension versée par l’Agirc-Arrco lors de votre départ à la retraite.

Les points gratuits

Les périodes d’inactivité non cotisées peuvent, sous certaines conditions, être assimilées à des périodes de cotisations à la retraite.

Ces conditions peuvent être variables selon la nature de ces périodes.

Certaines périodes donnent lieu à l’attribution de points gratuits :

La différence entre “retraite de base” et “retraite complémentaire”

Retraite de base

Pour calculer la retraite de base, les caisses de retraite se basent sur le Salaire annuel moyen (SAM).

Ce Salaire Annuel Moyen est une référence basée sur le salaire perçu au cours des 25 meilleures années de votre carrière.

Un(e) salarié(e) qui remplit les conditions d’âge et de nombre de trimestres cotisés requis se verra appliquer un taux “plein” équivalant à 50 % du salaire annuel moyen.

Dans le cas contraire (si par exemple le nombre de trimestres cotisés n’est pas suffisant), le montant de la pension sera affecté par :

• un coefficient de proratisation s’il manque des trimestres dans le régime général pour avoir une retraite complète ;
• une décote : s’il manque des trimestres tous régimes confondus, pour avoir une retraite à taux plein ;
• une surcote : si le nombre de trimestres acquis est suffisant, mais que la personne a continué à travailler.

Dans la majorité des cas, la retraite de base est versée par la CNAV.

Retraite complémentaire

La plupart des régimes des caisses de retraite complémentaire fonctionnent “par points”. Cela signifie qu’en contrepartie des cotisations prélevées sur salaire, le salarié obtient des points.

Ces points auront ensuite une valeur d’achat. Cela ve servir de coefficient de conversion pour le calcul de la rente.

Pour calculer le montant de votre retraite complémentaire, il suffit de multiplier le nombre de points acquis par la valeur unitaire du point à la fin de votre carrière professionnelle.

La retraite complémentaire est généralement versée par l’Agirc-Arrco.

C’est cet organisme qui est chargé de la gestion de la retraite complémentaire des salariés du secteur privé.

Montant de la pension 

Les artisans et commerçants bénéficient d’un régime complémentaire unique commun mis en place depuis le 1er Janvier 2013.

Depuis le 1er janvier 2025, les cotisations versées au titre du régime complémentaire par les artisans et commerçants en cumul emploi-retraite ouvrent désormais des droits supplémentaires :

• Les contributions permettent d’obtenir des points additionnels dans le RCI (régime complémentaire des indépendants) ;
• Ces points permettent aux retraités en CER intégral de solliciter la liquidation d’une seconde pension supplémentaire ;
• Dans cette étape post-retraite, le calcul des points est identique à celui de la première pension et leur valeur de service demeure inchangée.

Ainsi, grâce à cette réforme, les artisans et commerçants indépendants qui combinent travail-retraite intégral ont la possibilité de cotiser au régime supplémentaire, d’obtenir des droits additionnels et de recevoir une seconde pension dès 2025.